二季度資產減值損失同比激增逾5倍

2019-08-10 12:24 | 來源:未知

二季度資產減值損失同比激增逾5倍

  8月初,泰安銀行公布2019年二季度業績數據顯示,該行資產減值損失由2018年6月底的0.37億元猛增至2019年同期的2.31億元。
 
  與資產減值損失規模居高呼應的是泰安銀行依然沉重的資產質量壓力。數據顯示,截至2018年底,泰安銀行不良率已經由2017年底的2.06%上漲至4.69%。同時,7月31日公布的泰安銀行評級報告指出,泰安銀行存在借新還舊和續貸的情況,且由于逾期和借新還舊貸款增長較快,截至2018年末該行關注貸款較2018年初大幅增長15.42億元至26.93億元。評級報告認為,關注貸款在經濟下行時易轉化為不良,其遷徙趨勢將對泰安銀行貸款質量產生較大影響。
 
 
  《中國經營報》記者在采訪中了解到,借新還舊曾經是銀行掩蓋不良的方式之一,如今銀行在加碼處置不良的同時,不良資產處置亂象也成了監管整治重點,使得部分銀行不良進一步暴露。
 
  21.76億元借新還舊貸款中3.62億元計入不良貸款
 
  8月1日,泰安銀行二季度業績數據顯示,該行在報告期內發生資產減值損失規模為2.31億元,較2018年同期的0.37億元激增超過五倍。
 
  泰安銀行2018年業績報披露,該行在2018年的資產減值損失規模已經明顯增加。
 
  截至2018年底,泰安銀行資產減值損失為2.73億元,比2017年同期的1.95億元增長40.33%。
 
  從計提撥備的情況看,根據近日公布的泰安銀行2019年評級報告顯示,2018年泰安銀行由于貸款質量下滑,已經加大撥備計提力度,累計計提貸款損失準備4.40億元,較2017年大幅增長35.40%,撥備費用占撥備前利潤的比例為47.21%,較2017年上升17.27個百分點。
 
  在上述因素的作用下,泰安銀行的凈利潤下降明顯,2018年實現凈利潤4.22億元,同比下降31.99%。
 
  在資產質量方面,評級報告數據表示,截至2018年末,泰安銀行逾期貸款余額為19.79億元,較2018年初大幅增長70.21%,在總貸款中占比上升2.63個百分點至8.03%,其中逾期90天以上貸款為11.41億元,占總貸款的4.63%。該行按照監管要求充分暴露不良壓降偏離度,不良反彈較為明顯,截至2018年末,該行不良貸款余額為11.56億元,較2018年初上升7.13億元,不良貸款率較2018年初上升2.63個百分點至4.69%。
 
  此外,評級報告還指出,由于逾期和借新還舊貸款增長較快,截至2018年末泰安銀行關注貸款較年初大幅增長15.42億元至26.93億元,在總貸款中占比較2018年初上升5.58個百分點至10.93%。
 
  評級報告顯示,截至2018年末,泰安銀行借新還舊貸款共21.76億元,其中18.11億元放入關注類貸款,3.62億元計入不良貸款。關注貸款在經濟下行時易轉化為不良,其遷徙趨勢將對該行貸款質量產生較大影響。
 
  某城商行公司部人士告訴記者:“一般需要借新還舊的貸款屬于流動資金貸款,要借新還舊至少說明企業經營短期出現問題了,一般而言,舊的貸款需要變為關注類貸款。這時候銀行應該就要介入,了解企業的經營情況。如果直接借新還舊,可能會掩蓋了企業的經營問題,為銀行埋下風險。”
 
  “對于一些中小銀行來說,通過借新還舊,可以掩蓋銀行的不良資產,但對銀行的風險很大。”某股份制銀行公司部人士向記者補充道,“借新還舊不僅使得銀行信貸資產風險失真,在操作借新還舊的過程中,借據、擔保責任等要簽訂新的合約,還可能會產生操作風險。”
 
  評級報告認為,泰安銀行信貸資產逾期增速較快,一方面是受國內及山東地區經濟增速進一步放緩影響,部分行業風險持續暴露;另一方面是該行客戶以中小微企業為主,抗風險能力較弱,部分企業客戶資金鏈斷裂。
 
  截至2018年三季度的數據是山東監管局最近一次公布的該轄區銀行經營情況的數據。截至2018年9月底,山東監管局轄區中小法人銀行業金融機構不良貸款較2018年初“雙升”,不良貸款余額899.6億元,比2018年初增加308.4億元,不良貸款率4.81%,比2018年初上升1.27個百分點。
 
  最大十家客戶貸款在資本凈額占比達75.25%
 
  根據公開信息顯示,在2017年,泰安銀行制訂了2018~2020年3年戰略規劃,2018年是該行3年計劃落地的第一年。然而,梳理泰安銀行經營數據,記者注意到,截至2018年底,該行多項指標已觸及監管紅線。
 
  如在撥備覆蓋率方面,根據泰安銀行2018年業績報數據顯示,由于不良貸款規模上升較快,截至2018年末,泰安銀行撥備覆蓋率由2017年底的308.33%大幅下降至2018年底的105.47%。
 
  在客戶集中度風險方面,評級報告指出,截至2018年末,泰安銀行最大單一貸款在資本凈額中占比較2017年上升0.24個百分點至8.71%,最大十家客戶貸款在資本凈額中占比較2017年下降2.92個百分點,但比例仍然高達75.25%,貸款的客戶集中度較高。按照《關于商業銀行實行資產負債比例管理的通知》中規定,銀行最大十家客戶發放貸款總額應該小于等于該行資本凈額的50%。
 
  除此之外,評級報告還指出了泰安銀行非標投資在證券投資中占比仍較高,對風險控制能力帶來挑戰。
 
  評級報告顯示,2018年泰安銀行根據監管要求調整資產結構,證券投資規模均有所下降,截至2018年末,該行投資資產較年初下降1.33%至190.86億元。從投資結構產品來看,該行證券投資主要由債券、公募基金、資管計劃和信托構成。隨著類信貸業務到期不再續作,該行存量非標投資持續下降,但由于當年新投放兩筆市財政局牽頭的產業引導基金項目,導致年末信托和資管計劃余額小幅上升至74.68億元,在投資中的占比為39.13%。出于流動性的考慮,泰安銀行2018年增加了公募基金的投資,主要是債券和貨幣基金。
 
  對于泰安銀行目前經營中面臨的資產質量壓力大、貸款集中度過高、借新還舊貸款業務多等情況,記者聯系了泰安銀行,該行表示不對此進行回復。

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